В економічній науці існують дві концепції походження грошей: раціоналістична і еволюційна. Наявність різних точок зору щодо походження грошей свідчить про складність і навіть якоїсь таємничості (про що писало багато економістів) цієї економічної категорії.
Раціоналістична концепція виходить з того, що гроші виникли як результат певного раціонального угоди між людьми, в зв'язку з необхідністю виділення спеціального інструменту для обслуговування сфери товарного обігу і підвищення ефективності його функціонування. Конкретна грошова форма виникає тоді, коли люди усвідомлюють її необхідність і організаційно забезпечують її впровадження в господарський оборот.
Раціоналістична концепція пояснює виникнення грошей згодою між людьми, які переконалися в тому, що для переміщення цінностей в обороті обміну необхідні спеціальні інструменти.
Представники раціоналістичної концепції (Аристотель, К.Р. Макконелл, С.Л. Брю) розглядають гроші як продукт угоди між людьми, знаряддя технічного обміну.
Еволюційна концепція підкреслює об'єктивний характер виникнення грошей. Гроші виділяються із загальної товарної маси, оскільки вони найбільш придатні для виконання функціональної ролі грошового товару. Той чи інший товар стає грошима лише в межах певної суспільної форми товарного виробництва і обігу. Тільки на цій основі гроші стають ефективним інструментом контролю за рухом товарів.
Еволюційна концепція доводить, що гроші виникли не в результаті волевиявлення людей, а в результаті тривалого розвитку обміну, коли з величезної кількості товарів виділився особливий товар, що виконує роль грошей.
Дійсно, розвиток обміну проходить тривалий шлях зміни наступних форм:
- Спрощена (випадкова) форма обміну, коли продукти безпосередньо обмінювалися один на інший. Формула такого обміну: «Товар - Товар».
- Повна (розгорнута) форма обміну, тобто, виділення в процесі розвитку обміну особливих товарів, які виконували функції еквівалентів. Ними ставали найбільш поширені товари місцевих ринків (худоба, хутра, метали і т.п.). Сутність такої форми полягає в тому, що певний товар може прирівнюватися до безлічі товарів-еквівалентів. Формула такого обміну:
- Загальна форма обміну. Особливість загальної форми полягає в тому, що роль загального еквівалента не закріпилася за одним товаром, а в різний час її виконували різні товари. Формула обміну стала носити сучасний товарно-грошовий вид: «Товар - Гроші - Товар».
- Грошова форма обміну. Подальший розвиток товарного виробництва і виникнення міжнародної торгівлі закріпило роль еквівалента за металами (в першу чергу за золотом і сріблом), які стали виконувати функції загального еквівалента і перетворилися в гроші. Формула обміну: «Товар - Гроші - Товар».
Виникнення золотих грошей, як це показали ще А.Сміт і К.Маркс, відбувається в процесі еволюції товарного обміну і форм власності. Грошова форма власності - це кінцева підсумкова форма товарного світу. Однак, якщо виникнення золотих грошей було в основному стихійним об'єктивним процесом, то виникнення паперових грошей не могло статися без свідомої раціональної діяльності відповідних державних структур.
Походження грошей тісно пов'язано з виділенням з маси товарів золота , Яке починає виконувати роль і функції грошового товару. Однак історія грошового обігу показала, що роль золота як грошей минула. У сучасних умовах золото і срібло як реальні, повноцінні гроші вже не функціонують. Їх місце зайняли паперові, кредитні гроші , Які не мають власної вартості. Виникнення таких грошей стало можливим тільки на підставі певного суспільного угоди - державної гарантії щодо їх повноцінності.
Втрата грошовою одиницею золотого вмісту, відсутність її реальної матеріальної субстанції роблять гроші економічної (соціальної) умовністю, яка підтримується тільки згодою між людьми.
«У всіх цивілізованих народів гроші стали загальним інструментом торгівлі, завдяки якому продаються і купуються різного роду товари або обмінюються один на одного» (А. Сміт). «Гроші - як гроші, а не як товар - потрібні не самі по собі, а заради тих речей, які на них можна купити» (П. Самуельсон).
Отже, гроші можна визначити як загальний товарний еквівалент, що відображає вартість всіх товарів і виконує роль посередника в обміні.
Гроші мають ряд суттєвих особливостей, які відрізняють їх від звичайних товарів. По-перше, гроші не здатні прямо задовольняти будь-які фізичні чи духовні потреби людини, а тільки опосередковано - через відчуження їх на купівлю звичайних товарів чи послуг. По-друге, маючи здатність обмінюватися на будь-які цінності, гроші перетворюються в абстрактного носія вартості, в абсолютну ліквідність як абстрактну цінність або багатство (в цій якості гроші здатні переносити вартість не тільки в просторі, але і в часі).
Питання щодо механізму еволюції грошей, про те, звідки і куди «йдуть» і як «змінюються» гроші як економічна категорія, є актуальним і для сучасної науки.
Виникнення грошей було закономірним об'єктивним економічним процесом, завдяки якому виник ефективний прискорювач руху товарної маси, інструмент достовірної оцінки економічної інформації.